Использование криптовалюты для вывода денежных средств за границу.

В этой статье расскажу про Международный Арбитраж криптовалют, особенности такой работы. Затрону и ответственность за такую деятельность.

Историческая справка «о незаконных финансовых операциях» и немного о политике

Новое время привносит изменения в способы ведения старых бизнес-процессов.

В период введения антироссийских санкций, а также вторичных санкций, отключения российских банков от международной системы платежей Swift и введение запрета на трансграничные (международные) операции с резидентами РФ, появилась потребность в новых механизмах проведения трансграничных (международных) платежей.

Ранее, в таких схемах принимали участие фиктивные юридические лица (однодневки), которые осуществляли незаконные международные (трансграничные) платежи в иностранные банки, с целью снижения налогооблагаемой базы на товары, ввозимые импортерами на территорию РФ. Помимо этого, фирмы «однодневки» забирали на себя «налоговую нагрузку», которая не оплачивались в бюджет, за счет чего кто-то получал сверхдоходы, а бюджет недополучал огромные средства. Дополнительно, происходило снижение таможенных платежей на ввозимые товары (уменьшение таможенной стоимости товара или снижение базы для исчисления таможенных пошлин), что так же вело к неуплате средств в бюджет государства. Такие платежи осуществлялись зарубежным партнерам, при помощи системы SWIFT, однако санкции сделали дальнейшее осуществление таких платежей невозможным.

Операции по ввозу товаров на территорию Российской Федерации необходимо осуществлять для ведения бизнеса и удовлетворения потребностей населения. Многие сектора экономики РФ ориентированы на работу с зарубежными комплектующими, а зачастую зависят от зарубежных товаров. Кроме того, многие из ввозимых из-за рубежа товаров не имеют аналогов в РФ, а без таких товаров жизнь домохозяйств значительно осложняется.

Какой был найден выход

Одним из механизмов преодоления возникших запретов стал P2P международный арбитраж криптовалют. Изначальная идея, накопления, обмена и торговли криптовалютой, трансформировалась в нечто иное. Так, криптовалюта стала использоваться, как инструмент, для вывода денежных средств за пределы Российской Федерации.

Используя счета физических лиц (дропов) и последующее приобретение криптовалюты, осуществлялась оплата товара за рубежом. По итогу, оплаченный товар поступал обратно в РФ, снизив свою стоимость по документам. Как следствие, происходит снижение размера налоговой базы и снижение размера таможенных платежей, в бюджет государства.

Принцип работы

В такой работе функционал делится на 2 части, а именно:

— Трейдер, в задачу которого входит приобретение криптовалюты на иностранной бирже и вывод фиатных денег в иностранную юрисдикцию;

— Поставщик товара, который приобретает криптовалюту у Трейдера и оплачивает товар.

Если с функцией поставщика товара все предельно понятно, то задачи трейдера не всем понятны. Давайте разберем.

Для осуществления работы Трейдера используются «СВЯЗКИ», по которым происходит «теневая» часть сделки, по оплате товара.

Связка — это способ перевода фиатных и (или) цифровых денежных средств, путем покупки/конвертации на торговой площадке, в банке, а также в финансовой организации с последующей продажей/конвертацией на иной торговой площадке, в банке, финансовой организации либо на той же торговой площадке, банке, финансовой организации с целью получения прибыли.

Если просто, то Связка это дорожная карта или инструкция по работе.

Как это работает на практике

Для приобретения криптовалюты на иностранной бирже по цене ниже, чем в РФ, денежные средства необходимо вывести из РФ в иностранную юрисдикцию.

По секрету: в этом и есть основной источник прибыли для Трейдера.

Для этого, между физическим лицом и иностранной организацией либо ИП зарегистрированным в иностранной юрисдикции, заключается договор поставки товаров, оказания услуг либо договор инвестирования. На основании вышеуказанного договора производится платёж в дружественную страну, через банковскую систему. В банк предоставляются фиктивные договора и по необходимости паспорт сделки, в целях соблюдения законодательства РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» ФЗ № 173 от 10.12.2003г., а это есть ни что иное, как мнимая сделка, которая может быть признана недействительной, что описано в ст. 170 ГК РФ. Далее, поступившие денежные средства, со счёта иностранного юридического или физического лица отправляются на биржу, где происходит приобретение криптовалюты. В большинстве случаев используется usdt, как наиболее стабильная и наименее волатильная криптовалюта.

После чего, криптовалюта продается с наценкой, поставщику товаров (импортеру).

В чем смысл таких операций?

Такие операции, помимо обхода наложенных санкций, используются для нарушения действующего законодательства в сфере валютного контроля. Нарушается и таможенное законодательство, с целью незаконного ввоза товаров на территорию РФ и как следствие последующей неуплаты налоговых и таможенных платежей.

Доходность таких сделок, в совокупности, составляет примерно 50-150% в месяц, от оборотных средств. Согласитесь, не мало!!!

Проблемы, с которыми сталкиваются, при осуществлении таких операций

Основной сложностью, в таких операциях, является вывод денежных средств из РФ в иностранные юрисдикции. В силу ограничений, установленных ЦБ РФ, Росфинмониторингом и законодателем, в виде норм 115 Федерального закона и законодательства «О валютном регулировании и валютном контроле».

Происходят постоянные блокировки карт, а также счетов физических и юридических лиц, через которые осуществляются такие операции.

Воруют денежные средства номинальные владельцы счетов (дропы), по которым осуществляются платежи. Использование счетов юридических лиц, в данном случае сведено к минимуму, по причине тотального надзора со стороны налоговых органов, а также банков и их подразделений комплаенса.

Участники рынка вынуждены постоянно искать новые связки и банки, которые можно использовать в «серых» схемах.

Резюме

Международный Арбитраж криптовалют – это высокодоходный вид заработка, требующий значительного первоначального капитала, но не требующий больших знаний.

Правоохранительными органами рассматривается как незаконная банковская деятельность и как следствие неминуемость наступления уголовной, и административной ответственности (Статья 172 УК РФ).